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财务管理制度

财务管理制度

砂砖厂财务制度

一、工厂备用金由张安保管。

二、生产材料采购、领取流程

1、采购员填写采购申请单,由厂长签字。

2、采购员与管理会计共同去商家处采购。

3、采购回的材料交库管入库,并填写入库单。 入库单应包括入 库单位、商品名称、型号、数量、单位、金额和相关经手人签章。入库单须壹式三份,一联为存根,二联为红联即报帐联,三联为记帐联。库管须严格检查入库材料并对入库材料的质量、型号、数量负责。

4、采购员填写报销单,附入库单红联、采购申请单、发票,经厂长签字后交管理会计。

5、管理会计凭单据到公司报帐。

三、车辆管理

1、由车辆管理员在车辆派工单上记录出发、返回里程表读数,派工单由厂长签字。

2、司机加油、加气必须取得合格发票或收据(票据须加盖公章方可有效)。

3、车辆维修定点修理,司机在维修单上签字,交管理会计月末结帐。

4、车辆管理员在每月将每辆车的行驶里程、加油、加气费用等整理完毕,填写报销单,先由司机签字,经厂长签字后,交管理会计。

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