财务公司科目

常用科目的设置

类型级次科目编码科目名称助记码外币币种计量单位资产11001库存现金

资产2100101 人民币

资产2100102 美元

资产2100103 欧元

资产2100104 缅币

资产11002银行存款

资产2100201 人民币存款

资产2100202 美元存款

资产2100203 欧元存款

资产2100204 缅币

资产11003存放中央银行款项

资产11011存放同业

资产11012其他货币资金

资产2101201 外埠存款

资产2101202 银行本票

资产2101203 银行汇票

资产2101204 信用卡存款

资产2101205 信用证保证金

资产2101206 存出投资款

资产11021结算备付金

资产11031存出保证金

资产11101交易性金融资产

资产2110101 股票

资产311010101 成本

资产311010102 公允价值变动

资产2110102 债券

资产311010201 成本

资产311010202 公允价值变动

资产2110103 基金

资产311010301 成本

资产311010302 公允价值变动

资产11111买入返售金融资产

资产11121应收票据

资产2112101 银行承兑汇票

资产2112102 商业承兑汇票

资产11122应收账款

资产2112201 应收工程款

资产2112202 应收供货款

资产11123预付账款

资产2112301 预付工程款

资产2112302 预付供货款

资产11131应收股利

资产11132应收利息

资产11201应收代位追偿款

资产11211应收分保帐款

资产11212应收分保合同准备金

资产11221其他应收款

资产2122101 股份所属单位

资产312210101 人民币

资产312210102 美元

资产2122102 集团所属单位

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