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成本核算单据流程图

流程编号

版本

1.0 制订

页/次 审核

1/1 批准 制订日期 发行日期 生效日期

成本核算单据流程图

生产部

品管部

物控/采购部

工程部

物料变动相关 单据

订单完 成一览

X月物料盘点 表

X月剔除订 单库存表

生产任务 单完成清 料表

X月订单生 产工时统计

X月生产计 划表

物料检验申 请单

来料检验报 告

生产任务 单

订单采购一览表(附仓 库库存核查表)

样品订单 样品制作单

BOM表

材料入库单/出库 单 材料退库单/退货 单 成品入库单/出库 单(含补料)

每月30日上午 9:00前

次月1-3日

成品入库 后1-3日

次月1-3日

IQC检验后1-2日

相关部门审 批后1-2日

采 购 订 单

采 购 报 价 单

采 购 异 动 单

采 购 修 改 单

相关部门审核后1-2日

采购部1-2日传真供应商 核查订单 领料情况 及物料损 耗率 核对订 单工时 记录的 正确性 相关部门签核 后1-2日

单据生效后1-2 日

签收生产清料表 后1-2日

跟踪订单生 产及完工状 况

生产任务单 下达后1-7日

相关部门审核 后1-2日

备查

财务跟踪BOM成 本变动情况

财务进行账务处理并扣供应商 货款 核查单据录入的及 时性与准确性 核查准确性,进行物料盘点& 库存分析

核对订单 领料需求

整理归档, 单价录入

核对订单单价&数量 来源及变动的依据

成本核算单据流程图

成本核算单据流程图

成本核算单据流程图

成本核算单据流程图

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