银行信贷人员进行贷款审核需要注意的要点

银行信贷人员进行贷款审核需要注意的要点

银行授信审核项目之一（企业概况） 银行在对企业的基本情况进行审核的过程中需注意的事项：

1、 企业的历史沿革：自企业成立至今是否出现过因法律、债务等非正常因素而产生的变更。

2、 企业成立的时间：通常情况下，成立时间短的企业对市场的预计不足，缺乏经验，抗风险能力较差。成立时间长的企业对市场的应变能力较强，了解行业的潜规则。

3、 企业股权的变化：企业自成立之授信申请之日，股权是否发生重大变更，变更的主要原因是什么？是否为逃废债务、转移资产等因素而非正常变更股权关系。

4、 企业的营业执照：是否经过连续年检，未参加年检的原因是什么？目前所经营的业务是否在营业范围之内。

5、 注册资金是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。

6、 组织机构代码证：是否在有效期内。

7、 国、地税登记证是否在有效期内。

8、 营业执照、组织机构代码证书、国、地税登记证相关要素内容是否一致？不一致的原因是什么？

9、 公司章程之规定是否完整，董事会及股东会的制度建立是否完善，分红的有关规定及限制条款。

10、 验资报告是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。是否存在虚假验资的情况，结合企业财务报表，是否有抽逃资金的现象。

11、 法人代表的履历：可同时通过个人征信系统查阅法人的信用记录，特别注意法人目前的个人贷款数额，若为私营企业，此部分贷款数额应同其公司债务一并计入实际负债。法人代表的从业经验及社会地位等因素同样值得关注。

银行授信审核项目之二（行业概况）

银行在对企业的授信审核过程中，行业概况尤为重要。

首先，世界经济的发展状况及本国、本地区经济的发展状况是前提。经济发展的不同阶段对于不同的企业也将有利有弊，不能一概而论。

其次，企业所处的行业特性是需要重点分析的。

再次，企业从事本行业的时间长短直接关系到企业未来发展的前景。

最后，本行业中的竞争对手，企业的市场份额都必须通过详细的数据进行分析。

银行授信审核项目之三（财务指标）

在目前的风险管理中，由于信息不对称的原因，企业经营的实际状况需通过财务报表进行审核。在本人看来，在当前中国的法律体系不完善的情况下，对企业财务报表的审核并不能对风险控制

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