我国商业银行操作风险管理对策研究

近年来,国内外银行业因行为操作风险导致重大资金损失的案件很多,严重威胁着银行和客户的资金安全。从风险管理角度看.基本上可以归结为操作风险失控。据巴塞尔银行业委员会估计,在银行业所有风险中,操作风险所造成的损失仅次于信用风险。商业银行如果能有效规避操作风险,信用风险和市场风险几乎很难转化为实质性损失。所以,操作风险管理是当前银行业风险管理的重中之重。

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管理荟萃一 1 馕

操作风险管理对策研究王宁王梅

迎 ,银因操险重、国行行作导，年内业为风致来外一

认为其就是操作性风险，就是操作部门才会产生的风险 .故

直将基层部门操作人员的管理视为操作风险管理的全部 . 直未能得到应有的重视，未被纳入到银行风险管理的主从

忽视了对高层管理人员的监管。错误的操作风险界定也使其上可以归结为操作风险失控。据巴塞尔银行业委员会估计 . 一

在银行业所有风险中，作风险所造成的损失仅次于信用风操险。商业银行如果能有效规避操作风险，用风险和市场风信险几乎很难转化为实质性损失。所以。作风险管理是前操银行业风险管理的重中之重。一

流风险巾。管理层往往把风险管理的重心放在信用风险或市场风险，操作风险搁置一边或视而不见。将第二。作风险管理分散。目前我国商业银行对于不同操类型的操作风险南不同的部门负责，个业务部门“自为各各

、

操作风险的涵义、点特

政”分头管理，、缺乏统的怫调管理部门。即使一些商业银一行设置了风险管理部门，们的职能也主要是负责管理信用它

2o年发布的巴塞尔新资本协议将操作风险定义为南 04

于不完善或失灵的内部程序、人员和系统，外部事件导致或

风险，少涉及操作风险的管理 .于分散在各个部门的操很对作风险管理没有起到检查和督导作用。这样 .国商业银行我对操作风险的管理仍然处于南各部门自立门户、自成体系的状态巾

损失的风险 .但不包括策略风险和声誉风险。与所有的风险一

样 .于银行而言。作风险指的是操作实际绩效低于预对操

期绩效的可能性。以上观点是从内部因素和外部索出发，

强调商业银行经营活动与人、程、件之间的互动关系。流事操

第三。部控制制度不健全。银行内部存在大量的规章内制度 .少系统的整理。其中有些制度规定过于原则化、单缺简化，乏操作性，些制度规定已经过时，有得到及时废缺有没除，

些制度规定分散在各个业务部门，利于协调执行。尤有不其在前不断推新、务和发生新的损失案件的情况下，与 I 常

作风险作为有别于市场风险和信用风险的独立的银行风险种类得到普遍认同。国际银行业认识到 .作 J险分布于银操 x【

行业的各个经营管理层次，贯穿于经营管理活动的始终。这个定义有五个特点：是关注内部操作 .一内部操作常

常就是银行及其员工的作为或不作为，银行能够也应该对其施加影响；是重视概念中的过程导向；是人员和人员失二三误起着决定性作用 .人员失误不包括卅于个人利益和知识但

常是出台一项新、务就匆匆伴随一项新制度。 I 发生一件重大事件就补充几条新制度 .有进行前后的整合，制度与旧没新制度之间不衔接或相互矛盾的现象时有发生，形中加大了无

不足的失误；四是外部事件即自然、治或军事事件 .术设政技施的缺陷，以及法律、收和监管方面的变化；是内部控制税五系统具有重要的作用。

制度执行和榆查的难度。另一方面.银行存在不少的政策漏洞和政策亩点 .不法分子提供丁可乘之机。给第四 .作风险管理方法落后。化管理明显不足。操操量

二、我国银行业操作风险管理的现状和问题第一。作风险管理文化落后。 J险管理文化是一种融操 x【合现代商业银行经营思想、险管理理念与风险管理环境等风要素于一体的文化 .是商业银行企业文化的重要组成部分。

作风险管理包括风险识别、评估、测和控制缓释，监各个环节紧密相扣，机地形成一个完整的操作风险管理流程。国际有上在操作风险管理方面主要有自我评估系统、风险地图、风险指标和资本衡量方法，过定性和定量方法相结合来发现通各业务部门的潜在操作 J险并做出损失评估 .之进行有效 x【对监控。目前，围商业银行操作风险管理尚未形成完整的框我

适应银行经营环境、动银行健康成长的风险管文化将指推引银行走上可持续发展道路。落后的、科学的风险文化而不则会成为银行发展道路上的绊脚石，甚至导致银

行的灭亡。我国商业银行的风险管理文化仍然处于相对落后的阶段 .而操作风险管理文化叉不幸地成为了其叶最为薄弱的一个方 l面。长期以来，国银行对操作风险普遍存在认知上的偏差，我

架体系，管理方法也大多停留在定性层面，观性较强，乏主缺量化分析。这些都制约了我国商业银行操作风险管理的发展，我们无法达到精确识别和度量操作风险的目的，使使也我们很难在短期内做到为操作风险配置合理的资本金。

8暖越圜

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