关于进一步加强费用报销规范化管理的通知

项目部费用报销规范

关于进一步加强费用控制和报销规范化管理的通知

签发：

项目部全体人员：

根据公司转发局财务部 [2014]117号《关于加强业务招待费管理工作的通知》文件的要求，为了进一步加强项目管理，严肃财经纪律，更好地控制好各项成本费用的支出，经项目班子会议商讨决定，现对费用报销管理规范如下，请全体人员遵照执行！

壹．业务招待费

1、该费用主要包括餐费（食品、水果）、烟、酒、茶等。

2、严格按照文件要求执行，业务招待活动必须“先审后办，超标待审”，所有业务招待活动未经批准不得擅自安排。负责接待的部门或个人应严格履行审批程序，事前提出接待活动安排申请和费用预算，实行一事一报。

3、如需业务招待餐饮活动需提前跟班子成员汇报并安排在我项目部定点饭店，其他饭店请取得发票在3天内报领导并于发票上签字，在规定的时间内报销。

4、涉及礼品赠送的，须报项目经理审批，由办公室统一经办。

5、原则上取消日常业务招待用烟，如出外办事确定需要，提前报分管领导审批（成条需项目经理审批），由办公室统一进行采购和发放。

贰．办公用品、日用品、劳保用品等

1、主要包括办公用纸、笔墨、打印机、办公桌椅、文件柜、桶装水、生活杂物及物品、工作服装等。上述物品由办公室统一采购和发放，并做好办公用品领用登记工作。需要人先写出书面申请，经项目经理批准后交给办公室进行采购，办公室在收到申请后安排时间办理。办公室进行报销时，要向财务部门提供与发票内容相符的采购申请批准单。

2、电话通讯费已经实行包干使用，不再报销。

3、劳保用品须有安保部负责人批准后，安保部负责做好项目部人员和施工队人员领用登记相关台账后，准许发放。

4、单价大于500小于2000的办公用品，须有低值易耗品的验收单和领用单。

叁．差旅交通费、车辆维修保养费和汽油费

1、交通费，原则上上海地区的出租车车票不得报销。员工因公外出办事，在上海市内的，原则上由办公室安排车辆接送，确定安排不了时，如紧急事件经分管领导同意后，才可以乘座出租车辆。

2、其中的士费发票不得出现连票。夜间的士发票，原则上不给予报销，如有特殊情况请说明。

3、外来人员的住宿费用由办公室统一办理及报销，项目部其他人员禁止报销上海市的住宿费用。

4、现项目部两部车均有办公室统一购买的充值油卡各一张，无特殊情况，其他汽油费发票不再予以报销。

5、车辆维修保养费，发票上必须有明细呈现，且按照单车单机的原则核算，单据分开粘贴，分开报销。

肆．职工福利费

1、食堂伙食费

项目部安排专人进行买菜，采购员当天要将经炊事员签字确认后的采购清单交给办公室负责人审核，办公室负责人要对价格合理性审核，看看是否存在比市场价高的情况等等，经核实无误后签字确认。月末报销时，报销人要向财务部门提供当月的采购清单。（鉴于目前特殊情况，此费用暂按本条执行）。